转账一转一出算洗钱吗？深圳律师谈走账与洗钱区别 作者： 陈光东     时间：2026-10-15    来源：互联网

转账一转一出不等于洗钱，洗钱的前提是明知或应知资金是黑钱。走账和洗钱在目的、手段和法律后果上有区别，走账多为调整财务记录，洗钱则是掩盖非法所得来源。洗钱的认定通常看是否提供资金账户、帮助转换财产、向境外转移资金或以其他手段隐藏违法所得。为更好地帮您解决深圳有实力的掩饰隐瞒犯罪所得罪辩护律师这个问题，专门整理了相关法律知识和实务内容，若需专业法律服务，欢迎联系陈光东律师。 一、转账一转一出是洗钱吗 转账一转一出不是洗钱。具体如下： （1）洗钱是不正当资金的流进流出，正当合法资金怎么转都是合法的； （2）洗钱首先就要明知或应知是黑钱，才能构成犯罪。 《中华人民共和国刑法》第一百九十一条 【洗钱罪】为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金： （一）提供资金帐户的； （二）将财产转换为现金、金融票据、有价证券的； （三）通过转帐或者其他支付结算方式转移资金的； （四）跨境转移资产的； （五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 二、走账和洗钱的区别 走账和洗钱是两个不同的法律概念，它们在目的、手段和法律后果上有明显区别。 1．走账：走账通常是指通过虚构交易或资金流动来调整企业或个人的财务记录。这种行为本身并不违法，但如果目的是为了掩盖违法行为（如逃避税收、转移资产等），则可能构成犯罪。 2．洗钱：洗钱是一种严重的刑事犯罪行为，指的是将非法所得通过各种手段进行处理，使其看起来像是合法收入。洗钱的主要目的是隐藏资金的真实来源，避免被追踪和没收。 从法律角度来看，走账和洗钱的关键区别在于其目的和手段的不同。走账更多是调整财务记录，而洗钱则是掩盖非法所得的来源。两者都可能涉及刑事责任，但洗钱的犯罪性质更为严重。 《中华人民共和国刑法》第191条：明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：（一）提供资金账户的；（二）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；（三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；（四）协助将资金汇往境外的；（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。 《中华人民共和国刑法》第205条：虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。 《中华人民共和国刑法》第209条：逃避缴纳税款罪，是指纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报，逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十以上的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大并且占应纳税额百分之三十以上的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。 《中华人民共和国反洗钱法》第3条：在中华人民共和国境内设立的金融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构，应当依法采取预防、监控措施，建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度，履行反洗钱义务。 《中华人民共和国反洗钱法》第19条：违反本法规定，构成犯罪的，依法追究刑事责任。 三、洗钱的认定标准是什么 行为人为犯罪分子提供可供操作的资金账户，便于犯罪分子进行洗钱，这个资金账户包括行为人自己的资金账户，也包括为犯罪分子重新开立的资金账户； 行为人帮助犯罪分子将违法途径获得的财产转换成现金、各种金融票据，也包括外币、外汇； 行为人帮助犯罪分子将资金转到中国境外，这种资金转移可以是通过转账的方式，也可以是其他的方式； 行为人通过其他手段来隐藏违法所得。 洗钱和走账的边界，往往要看资金性质、主观明知和具体操作方式，不同案件差别很大。掩饰隐瞒犯罪所得类案件更是如此，证据细节和辩护思路都会影响结果。遇到类似问题，建议尽早把材料交给专业律师梳理。陈光东律师，广东海杜律师事务所高级合伙人，长期专注刑事辩护，能结合具体情况给出针对性分析。

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